FR4 - Apuracao IRPJ/CSLL Lucro Real

Filial do sistema.

Código da Apuração.

Descrição da Apuração.

Selecione o imposto a ser apurado

Data inicial da Apuração. Essa data será utilizada para o processamento das visões gerenciais

Data Final da Apuração. Essa data será utilizada para o processamento das visões gerenciais

Quantidade de meses da apuração, esse valor será calculo pela diferença do mês/ano da data inicial e da data final.

Identifique qual o tipo de Valor que será processado das visões gerenciais: - Movimento do Período -> os valores da visão gerencial serão os movimentos do período entre as datas inicial e final, definidas no cadastro de apuração - Saldo Acumulado -> os valores da visão gerencial serão os saldos acumulados da entidade na data final, definidas no cadastro de apuração.

Esse livro irá preencher o componente de Resultado Contabil A entidade gerencial do resultado contábil deverá ser marcada como resultado da visão (CTS_TOTVIS = SIM)

Esse livro irá preencher o componente de Adição.

Esse livro irá preencher o componente de Exclusão.

Esse livro irá preencher o componente de Compensação.

Esse livro irá preencher o componente de Dedução.

Esse componente é a soma de todas as receitas menos as despesas apuradas na contabilidade no período do cálculo Resultado Contábil = Total de Receita – Total das despesas. Se o resultado dessa equação for positivo, significa que a empresa apurou Lucro Contábil. Se o resultado dessa equação for negativo, significa que a empresa apurou Prejuízo Contábil.

Soma dos valores da aba Adição. Esse valor irá somar ao resultado contábil para formar o lucro tributável Adições = Soma dos Créditos - Soma dos Debitos

Soma dos valores da aba exclusão.O valor irá subtrair do resultado contábil para formar o lucro tributável Deduções = Soma dos Debitos - Soma dos Créditos

Base de calculo de imposto antes das compensações

Soma dos valores da aba Compensação.Esse Valor irá subtrair do resultado contábil para formar o lucro tributável Compensações = Soma dos Debitos - Soma dos Créditos

O resultado tributável é o valor que será utilizado como lucro real para apuração do imposto

Soma dos valores da aba Dedução. Esse valor irá subtrair do valor do total de imposto a pagar.

IRPJ normal, calculado com base no resultado tributável multiplicado pela aliquota.

Aliquota utilizada para o calculo do IRPJ Normal.

Valor da parcela isenta. Esse valor é calculado pela quantidade de meses multiplicado pela parcela isenta

Aliquota do IRPJ adicional.

Base de calculo do IRPJ adicional

Valor do IRPJ adicional.

IRPJ Total. É composto pela soma do IR Normal e IR Adicional.

IRPJ a pagar. Esse campo será utilizado para gerar o título a pagar.

Aliquota CSLL.

Valor do CSLL Total.

CSLL a pagar. Esse campo será utilizado para gerar o título a pagar.

Prefixo do titulo de imposto a pagar.

Número do titulo de imposto a pagar.

Condição de pagamento do titulo de imposto a pagar.

Código de retenção do título de imposto a pagar.

Status da apuração.

Data de Emissão dos Títulos.

Indentifcaçao de contabilização